海外進出の第一歩
越境販売・海外展開に必要な税務登録と申告を、実務に沿ってスムーズにサポートします。
VAT、OSS、EORI、GST/HST、RMアカウントの登録・申告は、越境税務ドットコムにお任せください。
イギリス、EU、カナダでの販売・輸入・SaaS提供・ハードウェア販売など、事業内容に応じた登録判断から、申請、申告、還付対応まで一貫して支援いたします。
サービス
イギリス
VAT登録・申告代行 / EORI番号登録代行
EU
VAT登録・申告代行 / OSS登録・申告代行 / EORI番号登録代行
カナダ
GST/HST登録・申告代行 / RMアカウント登録代行
対応できる事業者様
越境税務ドットコムでは、従来のEC事業者様だけでなく、幅広い海外展開に対応しています。
Amazon、eBay、Shopify、自社ECなどで海外販売を行う事業者様
SaaS、ソフトウェア、デジタルサービス、サブスクリプション事業者様
海外向けにハードウェアや製品を販売するメーカー様
海外に在庫を置くブランド・D2C事業者様
代理店販売、卸売、B2B販売を行う事業者様
販売形態が変われば、必要となる税務登録や申告義務も変わります。
弊社では、お客様の事業モデルに合わせて、必要な登録・申告を整理いたします。
VAT、GST/HSTとは？
VATやGST/HSTは、付加価値税と呼ばれる税金です。
日本の消費税に近い仕組みで、最終的な税負担者は消費者ですが、事業者が販売時に税を預かり、各国の税務当局へ申告・納付します。
イギリスやEUではVAT、カナダではGST/HSTという名称が使われます。
海外で商品やサービスを販売する場合、条件によっては、現地でVATやGST/HSTの登録・申告が必要になります。
EORI、RMアカウントとは？
EORI
EORIは、Economic Operators Registration and Identification number の略です。
イギリスやEU加盟国に商材を輸入する際に必要となる、事業者識別番号です。
海外に在庫を置く場合や、現地で輸入者として通関を行う場合、EORI番号が必要になるケースがあります。
RMアカウント
RMアカウントは、カナダで商材を輸入する際に必要となる輸出入用のアカウントです。
GST/HST登録とあわせて取得することで、カナダでの輸入・販売実務を進めやすくなります。
VAT、OSS、GST/HST登録は必要なのか
海外販売において、税務登録が必要になるかどうかは、販売国、販売形態、顧客属性、在庫の保管場所、輸入者の名義などによって変わります。
たとえば、以下のようなケースでは、VAT、OSS、GST/HSTの登録・申告が必要となる可能性があります。
自社ECで海外の消費者に直接販売する場合
Amazon、eBayなどのマーケットプレイスで販売する場合
海外倉庫に在庫を置く場合
海外顧客にSaaSやデジタルサービスを提供する場合
B2Bでハードウェアや製品を海外に販売する場合
海外で輸入者となり、通関や納税を行う場合
適切に登録を行うことで、現地の税法に対応できるだけでなく、輸入時に支払ったVATやGST/HSTについて、仕入税額控除・還付を受けられる場合があります。
越境税務対応は、単なるコストではありません。
海外市場で継続的に販売するための、事業インフラです。
登録・申告代行サービス
イギリス
VAT番号登録
VAT申告
EORI番号登録
輸入VAT、還付、申告に関する実務サポート
EU
VAT番号登録
VAT申告
OSS登録
OSS申告
EORI番号登録
EU域内販売、在庫保管、輸入に関する実務サポート
カナダ
GST/HST登録
GST/HST申告
RMアカウント登録
輸入GST/HST、ITC、還付に関する実務サポート
登録だけで終わらないサポート
税務登録は、海外展開の入口にすぎません。
登録後は、売上データの整理、申告、納税、還付、税務当局とのやり取りなど、継続的な対応が必要になります。
弊社では、登録代行だけでなく、登録後の申告・コンプライアンス対応までサポートいたします。
対応内容の例：
必要書類の整理
登記簿謄本などの翻訳
申請書類の作成
現地税務当局への申請
税務当局からの質問対応
VAT、OSS、GST/HST申告
還付申請サポート
輸入・通関に関する実務相談
各地域に精通したパートナー会計士と連携し、煩雑な海外税務手続きを一括でサポートします。
選ばれる理由
1. 登録から申告まで一貫対応
登録だけを代行して終わりではありません。
VAT、OSS、GST/HSTの申告や還付対応まで継続的にサポートします。
2. 翻訳・申請・税務対応をまとめて依頼可能
海外税務登録では、登記書類、住所証明、事業内容の説明など、英語での書類整理が必要になることがあります。
弊社では、必要書類の整理・翻訳から申請までまとめて対応します。
3. EC以外の事業にも対応
Amazon販売やShopify販売だけでなく、SaaS、ハードウェア、メーカー、B2B販売、卸売、ブランド展開にも対応可能です。
4. 実務に即したアドバイス
税務登録の要否だけでなく、輸入者、在庫保管、販売チャネル、請求書、価格設計など、実際の運用に関わる部分まで整理します。
お問い合わせ
越境税務ドットコム
by NSC Ltd
71-75 Shelton Street
Covent Garden
London
WC2H 9JQ
United Kingdom
office@nsctax.com
対象地域
イギリス
VAT番号登録・申告代行 / EORI番号登録代行
イギリスに商材を輸入する場合、EORI番号が必要となります。
また、以下のような場合には、VAT登録や申告が必要となる可能性があります。
イギリス国内に在庫を置いて販売する場合
イギリスの消費者に商品を販売する場合
イギリスの顧客へSaaSやデジタルサービスを提供する場合
イギリスで輸入者となり、輸入VATを支払う場合
VATは原則として定期的な申告が必要となり、納税または還付の手続きが発生します。
EU
VAT番号登録・申告代行 / OSS登録・申告代行 / EORI番号登録代行
EU加盟国に商材を輸入する場合、EORI番号が必要となります。
また、以下のような場合には、VAT登録や申告が必要となる可能性があります。
EU加盟国に在庫を置いて販売する場合
EU域内の消費者に商品を販売する場合
EUの顧客へSaaSやデジタルサービスを提供する場合
EUで輸入者となり、輸入VATを支払う場合
たとえば、ドイツに在庫を置いてドイツの消費者に販売する場合、原則としてドイツのVAT登録が必要となります。
OSSについて
OSSは、EU域内のB2C販売やデジタルサービス提供に関するVAT申告を簡素化するための制度です。
主に以下の種類があります。
Non-Union OSS
日本法人などEU域外の事業者が、EUの消費者にSaaS、デジタルサービス、サブスクリプション等を提供する場合に検討される制度です。
Union OSS
EU域内から消費者へ物販を行う場合に利用される制度です。
たとえば、EU倉庫から複数のEU加盟国へ販売する場合、国別申告の負担を減らす目的で検討されます。
ただし、在庫を置く国などでは、Union OSSとは別に現地VAT登録が必要となる場合があります。
IOSS
EU域外からEU消費者へ直送する物販で、1貨物あたり150ユーロ以下の小口輸入に利用される制度です。
カナダ
GST/HST登録・申告代行 / RMアカウント登録代行
カナダでは、課税対象売上が小規模事業者基準である30,000カナダドルを超える場合、原則としてGST/HST登録および申告が必要となります。
GST/HST登録を行い、BN（ビジネス・ナンバー）を取得することで、輸入時に支払ったGST/HSTについて、ITCとして控除・還付を受けることができます。
また、カナダに商材を輸入する場合には、RMアカウントが必要となります。
輸出入代行について
お客様自身でVAT、OSS、GST/HSTなどの登録を行わず、弊社または弊社パートナーの名義を利用して輸出入を行う方法もございます。
商材、販売国、販売形態、輸入者要件によって対応可否が異なりますので、詳細はお問い合わせください。
ご相談ください
海外税務登録は、国ごとに制度が異なり、販売形態によって必要な対応も変わります。
「登録が必要か分からない」
「どの国から始めるべきか迷っている」
「輸入時の税金を還付できるか確認したい」
「SaaSやデジタルサービスのVAT対応を整理したい」
このような段階でも、お気軽にご相談ください。